기초연금 소득인정액 계산 2026, 혼자 247만 원 안에 들까?

2026년 기초연금은 65세 이상이면서 소득인정액이 단독가구 월 247만 원, 부부가구 월 395만 2천 원 이하일 때 받습니다. 기준선이 작년보다 19만 원 올랐고, 한 사람이 받는 최대 금액은 월 34만 9,700원이에요.

소득인정액은 통장에 찍히는 월수입과 다른 숫자입니다. 근로소득은 116만 원을 먼저 빼고 70%만 세고, 집과 예금은 공제한 뒤 연 4%로 바꿔 더하거든요. 이 글은 그 계산을 사례 두 개로 끝까지 따라갑니다.

2026년 11월 4일 기준 · 기초연금법(2026. 10. 20. 공포 개정 포함), 같은 법 시행령(2026. 7. 30. 시행)·시행규칙, 보건복지부 고시 제2026-156호, 보건복지부 2027년 예산안 자료(2026. 9. 4.) 반영

2026년 기초연금, 기준선이 19만 원 올랐습니다

선정기준액은 보건복지부가 해마다 고시하는 '받을 수 있는 소득인정액의 상한'입니다. 수급자가 65세 이상 인구의 70% 수준이 되도록 정하라는 것이 기초연금법 제3조의 기준이에요.

구분	2025년	2026년
선정기준액(단독가구)	월 228만 원	월 247만 원
선정기준액(부부가구)	월 364만 8천 원	월 395만 2천 원
기준연금액(1인 최대)	월 34만 2,510원	월 34만 9,700원
부부 둘 다 받을 때 합계 최대	월 54만 8,016원	월 55만 9,520원

받는 금액은 전년도 물가상승률 2.1%만큼 올랐습니다. 반면 기준선은 8.3%나 뛰었어요.

보건복지부는 노인의 공적연금 소득이 7.9%, 주택 자산가치가 6.0% 오른 영향이라고 설명합니다. 작년에 소득인정액이 228만~247만 원 사이라 떨어졌던 단독가구라면 올해 결과가 달라질 수 있습니다.

이 기준선은 단독가구 기준 중위소득(256만 4천 원)의 96.3%입니다. 하위 70%를 고르는 선이 중위소득에 거의 닿은 셈이라, 정부도 제도 개선을 국회에서 논의하겠다고 밝혔습니다.

소득인정액 계산 구조

소득인정액은 '소득평가액'과 '재산의 소득환산액'을 더한 값입니다. 본인과 배우자 몫을 합치고, 자녀 소득은 넣지 않습니다.

항목	소득인정액에 들어가는 방식
근로소득	(월 근로소득 − 116만 원) × 70%. 부부는 각자 따로 공제
국민연금 등 공적연금	받는 금액 전부
이자소득	월 4만 원까지는 빼고 계산
일반재산(집·땅·전월세 보증금)	기본재산액을 뺀 뒤 × 4% ÷ 12. 대도시 1억 3,500만 원, 중소도시 8,500만 원, 농어촌 7,250만 원
금융재산(예금·보험 등)	2,000만 원을 뺀 뒤 같은 방식으로 환산
부채(대출·임대보증금 등)	재산에서 차감
4천만 원 이상 차량·고급 회원권	가액 전액을 그대로 더함(차령 10년 이상·생업용 등은 예외)
자녀 소유 6억 원 이상 주택에 무상 거주	시가표준액 × 0.78% ÷ 12를 소득으로 봄

실업급여, 근로장려금, 장애인연금, 기초생활보장 급여는 소득에서 빠집니다(시행규칙 제2조). 4천만 원 이상인 차는 차량가액 자체가 월 소득인정액에 더해지니 그 순간 기준선을 넘는다고 보면 됩니다.

고시에는 근로소득 공제가 '기본공제 116만 원 + 추가공제 30%'로 적혀 있습니다. '116만 원을 뺀 뒤 70%'와 같은 식이라, 이 글은 계산하기 쉬운 쪽으로 씁니다.

사례 두 가지로 따라가는 계산

숫자는 모두 가정입니다. 첫 번째는 광역시 구에 혼자 사는 67세로, 경비 일을 하며 월 150만 원을 벌고 국민연금을 월 45만 원 받습니다. 공시가격 3억 원 아파트와 예금 3,000만 원이 있고 빚은 없어요.

두 번째는 도의 시에 사는 부부입니다. 둘 다 일은 하지 않고 남편만 국민연금 월 50만 원, 공시가격 2억 5,000만 원 집과 예금 4,000만 원이 있습니다.

계산 단계	사례 1 단독(대도시)	사례 2 부부(중소도시)
근로소득 반영액	(150만 − 116만) × 70% = 23만 8,000원	0원
국민연금	45만 원	50만 원
재산 − 공제	(3억 − 1억 3,500만) + (3,000만 − 2,000만) = 1억 7,500만 원	(2억 5,000만 − 8,500만) + (4,000만 − 2,000만) = 1억 8,500만 원
재산 환산액(× 4% ÷ 12)	58만 3,333원	61만 6,667원
소득인정액	127만 1,333원	111만 6,667원
선정기준액과 비교	247만 원 이하 → 대상	395만 2천 원 이하 → 둘 다 대상
받는 금액(월)	34만 9,700원	1인 27만 9,760원, 합계 55만 9,520원

사례 1에서 월급 150만 원은 23만 8천 원으로 줄고, 3억 원 아파트는 58만 원 남짓이 됩니다. 실제 수입보다 재산 쪽 비중이 더 커요.

금액이 깎이는 세 가지 경우

첫째는 부부감액입니다. 부부가 모두 받으면 각자의 금액에서 20%를 뺍니다(법 제8조 제1항). 사례 2의 1인 27만 9,760원이 이렇게 나온 숫자입니다.

둘째는 소득역전 방지 감액입니다. 소득인정액에 기초연금을 더한 값이 선정기준액을 넘으면 넘는 만큼 덜 줘서, 기준선 바로 아래에 있는 사람이 바로 위 사람보다 총소득이 많아지지 않게 합니다. 대신 기준연금액의 10%인 3만 4,970원은 남겨 둡니다(시행령 제11조).

단독가구 소득인정액(월)	기초연금(월)	계산
210만 원 이하	34만 9,700원	더해도 247만 원 이하라 감액 없음
215만 원	32만 원	247만 − 215만
220만 원	27만 원	247만 − 220만
230만 원	17만 원	247만 − 230만
240만 원	7만 원	247만 − 240만
245만~247만 원	3만 4,970원	차이가 10%보다 작아 하한 적용
247만 원 초과	0원	선정기준액 초과로 탈락

셋째는 국민연금 연계감액입니다. 부양가족연금을 뺀 국민연금이 월 52만 4,550원(기준연금액의 150%) 이하면 깎이지 않아요.

이 선을 넘으면 '기준연금액 − 소득재분배 몫(A급여) × 2/3 + 기준연금액의 절반'으로 계산합니다(법 제5조). 기준연금액을 넘지는 않고, A급여가 아무리 커도 절반인 17만 4,850원은 보장돼요. 150~200% 구간에는 특례가 있어 '87만 4,250원 − 국민연금액'보다 적게 주지 않습니다. 국민연금이 월 60만 원이면 적어도 27만 4,250원이 남는 식이에요.

A급여는 가입 이력으로 정해져 본인이 계산하기 어렵습니다. 국민연금 예상액이 어떻게 나오는지는 국민연금 예상수령액 계산에서, 정확한 감액액은 국민연금공단(1355)에서 확인하세요.

2027년 정부안: 세 구간 차등과 부부감액 10%

보건복지부 2027년 예산안은 대상(하위 70%)은 그대로 두고 소득이 낮을수록 더 주는 방식입니다.

노인 소득 구간	2026년	2027년 정부안	부부감액(정부안)
하위 0~30%(348만 명)	34만 9,700원	38만 원	20% → 10%
하위 30~45%(174만 명)	34만 9,700원	35만 9천 원(물가 연동)	20% → 10%
하위 45~70%(290만 명)	34만 9,700원	35만 원으로 표기(동결)	20% 유지

하위 30% 부부라면 38만 원 × 2 × 90% = 68만 4천 원으로, 올해 55만 9,520원보다 12만 4,480원 많아집니다. 지금은 아예 받지 못하는 공무원·군인·사학연금 수급자와 배우자도 하위 45% 안이면 지급하는 안이 들어 있어요(11만 명).

아직 확정된 제도는 아닙니다. 부부감액 20%와 직역연금 제외는 기초연금법 제8조·제3조에 적혀 있어 법 개정이 따라와야 하고, 시행 시기도 공식 자료에 나오지 않았습니다. 국민연금 연계감액을 바꾸는 내용은 이번 예산안 자료에 없습니다.

신청은 65세 생일 한 달 전부터

새로 65세가 되는 사람은 생일이 속한 달의 한 달 전부터 신청할 수 있습니다. 2026년에는 1961년생이 대상이고, 읍·면·동 행정복지센터나 국민연금공단 지사, 복지로에서 주소지와 상관없이 접수해요.

지급은 신청한 달부터 시작합니다(법 제14조). 65세가 지나고 몇 달 뒤에 신청하면 그사이 몫은 돌려받지 못합니다.

떨어졌다면 '수급희망 이력관리'를 함께 신청해 두는 편이 낫습니다. 5년 동안 기준이 바뀔 때마다 대상 가능성을 확인해 알려 주는 제도인데, 2026년 7월 30일부터는 가능성이 확인된 날 신청한 것으로 처리됩니다(시행령 제13조의2 제6항). 다시 신청하느라 늦어지는 일이 줄어듭니다.

기초생활수급자가 있는 노인 세대라면 난방비를 돕는 에너지바우처도 따로 신청할 수 있어요.

2026년 10월 20일에는 기초연금법 개정(법률 제22097호)이 공포됐습니다. 2027년 1월 21일부터 장애인연금 수급자는 65세가 되는 날 신청한 것으로 처리되고, 2027년 4월 21일부터는 19세 이후 국내에 5년 이상 거주한 사람만 받을 수 있어요. 일정 금액 이상의 국외 소득·재산도 이때부터 신고해야 합니다.

거주 요건과 국외 신고는 시행 뒤 신청하는 사람부터 적용합니다(부칙 제2조). 예외 사유와 신고 금액은 대통령령으로 정하도록 했는데, 11월 4일 현재 시행령에는 아직 들어오지 않았습니다.

자주 묻는 질문

3개

Q. 자녀가 돈을 잘 벌면 못 받나요?

소득인정액은 본인과 배우자만 봅니다. 다만 자녀 명의의 시가표준액 6억 원 이상 주택에 무상으로 살고 있다면 그 집 가격의 일부(× 0.78% ÷ 12)가 소득으로 잡힙니다.

Q. 국민연금을 늘리면 기초연금이 줄어드나요?

국민연금은 전액 소득인정액에 들어가고, 월 52만 4,550원을 넘으면 연계감액도 시작됩니다. 연계감액은 늘어난 몫의 일부만 깎으니 합계는 대체로 늘지만, 선정기준액 바로 아래의 소득역전 감액 구간에서는 늘어난 만큼 기초연금이 줄 수 있습니다. 추후납부나 임의가입으로 가입기간을 채우는 계산은 국민연금 추납·임의가입에 정리했어요.

Q. 국민연금 받는 나이와 같은가요?

기초연금은 출생연도와 관계없이 65세부터입니다. 국민연금 노령연금은 출생연도에 따라 61~65세로 달라지니 국민연금 수령 나이에서 따로 확인하세요.

복지로 '모의계산'으로도 미리 넣어 볼 수 있습니다. 사례처럼 항목을 나눠 적으면 어느 쪽이 기준선을 밀어 올리는지 먼저 보여요.

참고 자료

공식 출처 6곳

• 국가법령정보센터 — 기초연금법(법률 제22097호, 제3조 수급권자, 제5조·제6조 기초연금액, 제8조 감액, 제10조 신청, 제14조 지급 시기, 부칙)
• 국가법령정보센터 — 기초연금법 시행령(제10조 국민연금 연계 특례, 제11조 감액 지급수준, 제13조의2 수급희망 이력관리)
• 국가법령정보센터 — 기초연금 지급대상자 선정기준액, 기준연금액 및 소득인정액 산정 세부기준에 관한 고시(제2026-156호)
• 보건복지부 — 2026년 노인 단독가구, 소득인정액 월 247만 원 이하면 기초연금 받는다
• 보건복지부 — 2027년 예산안(기초연금 하후 차등지급·부부감액 축소)
• 기초연금 누리집

※ 2026년 11월 4일 기초연금법령·보건복지부 고시 기준. 사례는 이해를 돕기 위한 가정 계산이며, 실제 소득인정액과 지급액은 신청 후 조사 결과로 정해집니다. 2027년 내용은 정부 예산안으로, 국회 의결과 법 개정에 따라 달라질 수 있습니다.