연말정산 미리보기 이용법, 1~9월 카드 내역으로 시작

연말정산 미리보기는 국세청 홈택스가 연말을 앞두고 여는 일종의 연습판입니다. 1~9월 카드 사용액과 지난 연말정산 때 신고한 공제 금액을 불러오고, 남은 석 달 지출을 넣으면 다음 해 1월 연말정산의 예상 세액을 보여 줍니다.

지난번(2025년 귀속)에는 2025년 11월 5일(수)에 열렸어요. 2026년 귀속 개통일은 10월 13일 현재 국세청 발표 전입니다.

2026년 10월 13일 기준 · 국세청 보도참고자료 「연말정산 꿀팁과 절세방법을 홈택스에서 미리 알아보세요」(2025. 11. 5.), 조세특례제한법 제126조의2 · 2026년 귀속 개통일과 화면은 발표 후 갱신

연말정산 미리보기는 언제 열리나

확인할 수 있는 가장 최근 공식 자료는 2025년 11월 5일 개통 하나입니다. 국세청은 그날 미리보기를 열고, 다음 날인 11월 6일(목)부터 공제 항목별 맞춤형 안내를 카카오톡으로 보냈습니다.

올해도 11월 초로 예상합니다. 다만 예상일 뿐이라, 발표가 나오면 이 문단의 날짜부터 바뀝니다.

1월에 여는 간소화 서비스와 헷갈리기 쉬운데 쓰임이 다릅니다. 간소화는 병원·카드사가 낸 확정 자료를 내려받는 곳이고, 미리보기는 아직 끝나지 않은 한 해를 놓고 '이대로 가면 얼마'를 가늠하는 곳이에요. 두 서비스를 포함한 전체 날짜는 연말정산 일정 2027에 모아 두었습니다.

홈택스 메뉴 경로와 이용 순서 4단계

지난번 국세청이 안내한 경로는 홈택스 → 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기입니다. 로그인해야 내 카드 사용액과 지난해 신고 내역이 불러와집니다.

1. 지난해 연말정산 내역 불러오기: 전년도 지급명세서에 있는 공제 항목과 금액을 가져옵니다.
2. 올해 예상 총급여와 기납부세액 쓰기: 연말까지 받을 급여 총액과 매달 월급에서 떼인 소득세 합계를 넣습니다.
3. 1~9월 카드 사용액 확인, 10~12월 예상액 입력: 신용카드와 체크카드·현금영수증을 나눠 넣을 수 있습니다.
4. 보험료·의료비·교육비 같은 공제 항목 지출을 넣고 결과 보기

기납부세액은 급여명세서의 소득세 칸을 1~9월 치 더하고, 남은 석 달을 비슷하게 잡으면 크게 틀리지 않습니다.

휴대폰 손택스에서도 같은 메뉴가 열리는지는 지난번 국세청 자료에 따로 나오지 않았습니다. 그래서 여기서는 PC 홈택스 기준으로 적었어요.

불러오는 값과 내가 넣는 값

항목	미리보기에서는	직접 확인할 것
1~9월 카드·현금영수증 사용액	자동으로 불러옴	일부 카드사 자료가 빠질 수 있음
10~12월 카드 사용액	직접 입력	신용카드와 체크카드를 나눠서
지난해 공제 항목·금액	전년도 지급명세서에서 불러옴	결혼·출산·부양가족 변화 반영
올해 총급여·기납부세액	직접 입력	연말 성과급이 있으면 포함
보험료·의료비·교육비 등	예상 연간 지출을 직접 입력	요건은 12월 31일 기준

표로 나눠 보니 미리보기가 실제로 '아는' 숫자는 1~9월 카드 사용액과 지난해 신고 내역 두 가지뿐이었습니다. 나머지는 모두 내가 넣는 추정치입니다.

결과도 딱 그만큼만 정확합니다.

같은 600만 원, 소득공제는 두 배 차이

미리보기를 여는 가장 실용적인 이유는 남은 석 달의 카드 사용입니다. 카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 붙는데, 법은 이 문턱을 공제율이 낮은 신용카드 사용분부터 채운 것으로 계산합니다.

총급여 5,000만 원(문턱 1,250만 원)인 사람이 1~9월에 신용카드로 900만 원을 썼고, 10~12월에 600만 원을 더 쓴다고 해 보겠습니다.

10~12월 600만 원을	문턱을 넘은 금액	소득공제	줄어드는 세금
신용카드로	신용카드 250만 원	37만 5,000원(15%)	약 6만 2,000원
체크카드·현금영수증으로	체크카드 250만 원	75만 원(30%)	약 12만 4,000원

쓰는 돈은 똑같이 1,500만 원인데 공제는 두 배가 됩니다. 문턱 1,250만 원 가운데 신용카드 900만 원이 먼저 들어가고, 체크카드 350만 원이 나머지를 채운 뒤 남은 250만 원에 30%가 붙기 때문입니다.

반대로 1~9월 사용액이 문턱에 한참 못 미친다면 연말까지 써도 25%를 넘기기 어렵습니다. 그때 공제는 0원이니, 공제를 위해 지출을 늘리는 건 계산이 맞지 않아요.

공제율·한도와 금액대별 표는 신용카드 소득공제 계산에 따로 정리했습니다.

결과 화면에서 볼 세 가지

• 예상 결정세액과 기납부세액의 차이: 결정세액이 더 크면 추가 납부, 작으면 환급 예상
• 최근 3년 총급여·공제 금액·결정세액 추이 그래프
• 공제 항목별 유의사항과 절세 팁(예: 보험료·공과금·상품권 구입비는 카드로 내도 카드 공제에서 빠짐)

환급으로 나왔다고 확정은 아닙니다. 국세청도 지난해 자료를 바탕으로 한 계산이라 연봉과 지출이 바뀌면 실제 결과가 달라진다고 안내합니다.

카드 말고도 연말 전에 정해 둘 일이 있습니다. 연금저축 납입, 기부, 월세 서류 같은 것들은 12월 31일 전 연말정산 체크리스트에서 이어지고, 결정세액이 어떻게 나오는지는 연말정산 소득공제 세액공제 차이에서 계산기로 따라가 볼 수 있어요.

자주 묻는 질문

2개

Q. 미리보기에 카드 사용액이 실제보다 적게 나와요.

일부 신용카드사가 자료를 아직 내지 않은 경우일 수 있습니다. 국세청은 이런 자료도 1월 간소화 서비스에서는 정상적으로 모아 제공한다고 밝혔습니다.

Q. '연말정산 맞춤형 안내' 문자를 받았는데 믿어도 되나요?

지난번 맞춤형 안내는 카카오톡으로 보내고, 받지 못한 사람에게만 네이버 전자문서로 다시 보냈습니다. 국세청은 문자메시지나 전화로는 안내하지 않는다고 했으니, 문자 속 링크는 누르지 말고 홈택스에 직접 접속하세요.

참고 자료

공식 출처 4곳

• 국세청 보도참고자료 — 연말정산 꿀팁과 절세방법을 홈택스에서 미리 알아보세요(2025. 11. 5.)
• 국세청 홈택스 — 장려금·연말정산·기부금 메뉴
• 국가법령정보센터 — 조세특례제한법(제126조의2 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제)
• 국세청 국세상담센터 — 신용카드 등 사용금액 소득공제 질의응답

※ 2026년 10월 13일 기준. 개통일·메뉴 경로·화면 구성은 국세청 2025년 귀속 미리보기 안내를 바탕으로 했으며, 2026년 귀속 서비스가 열리면 갱신합니다. 미리보기 결과는 입력한 추정치에 따른 예상이며 실제 연말정산 세액과 다를 수 있습니다.